关于2019年政府会计制度衔接工作安排的通知
学校各部门：
按照省教育厅《关于做好政府会计制度贯彻实施工作的通知》（陕教财办〔2018〕11号）文件要求，我校将在2019年1月1日开始实施统一的《政府会计制度》。为确保我校新旧会计制度的顺利衔接，按照学校《关于政府会计制度实施方案》安排，现将具体工作要求和任务分工通知如下：
一、人员分类工作
负责部门：人事处
协助部门：科技信息处、财务处
完成时间：2018年12月10日—12月21日
具体任务：提供统一人员编码并与财务工资系统与账务系统进行更新对接。建立健全人员分类管理制度，全面梳理和科学确定教学、科研、管理、离退休等不同类型人员的人事信息和信息编码，准确提供各类人员的完整信息。
二、资产清理核查和折旧摊销计提工作
负责部门：国有资产处
协助部门：财务处、后勤保障处、审计处
完成时间：2018年11月15日—12月31日
具体任务：
（1）11月15日前完成资产系统的折旧功能升级工作。
（2）12月6日前完成与财务处核对固定资产和无形资产，保证账账相符、账实相符，确保2018年12月7日配合久其公司开始对2018年11月30日之前的资产卡片进行折旧初始及折旧补提工作。
（3）12月31日前清理核实和归类统计固定资产、无形资产、在建工程、在途物资、库存物品、对外投资等资产数据，加快明远楼决算审计、资产验收和工程转固定资产等工作。
（4）在2018年12月各单位结账后，进行2018年12月份新增资产核对及折旧计提工作,完成历史资产折旧初始及折旧补提工作。
三、清理分析往来款项
负责部门：财务处
协助部门：审计处、监察处、后勤保障处、国有资产处
完成时间：2018年12月3日—12月28日
具体任务：
（1）12月7日前对以往年度的往来账务进行清理，开展账龄分析和外来款项专项清理工作。
（2）12月21日前后勤处、国资处等相关部门对经办一年以上的外部单位应付款项（质保金）进行排查清理；人事处对各项社保借款进行清理。
（3）12月28日前对各项清理结果进行账务处理；对无法清理的往来款项做好坏账计提准备，明确债权债务关系，按规定程序及时核销往来款项。
四、规范合同管理
负责部门：党政办公室
协助部门：各类业务部门、审计处、财务处、国有资产处、后勤保障处、科技信息处
完成时间：2018年12月10日—2018年12月31日
具体任务：
（1）梳理和规范现有各类合同。
（2）明确责任主体，优化业务流程，建立完善合同管理制度和信息系统。
（3）各类合同应明确收入债权确认的依据和时点要求，支出类合同应明确付款依据和进度时间，为按照权责发生制要求进行账务处理提供依据。
五、清理代管款项
负责部门：财务处
协助部门：党委组织部、工会、团委
完成时间：2018年12月17日—12月31日
具体任务：
（1）对所有代管项目进行梳理。
（2）保留符合新制度规定的项目内容，清理掉不符合规定的项目。
六、设置会计科目和经费项目
负责部门：财务处
协助部门：人事处、国有资产处、科技信息处
完成时间：2018年12月17日—2018年12月31日
具体任务：
（1）根据2019年政府会计制度要求，对照新科目对原有科目进行梳理，设置2019年新会计科目。
（2）对2019年以前账务系统中项目进行整理和重新设置，对各项目余额进行清理和结转。
目前，按照省教育厅要求，已安装最新6.0账务系统，并对科目和项目进行了初始设置，在年终决算前，财务处将做好各个科目和项目的辅助设置工作，为顺利衔接做好充分准备。
请各相关部门按照任务分工和要求做好以上工作。
附件：
1. 陕交职院政府会计制度实施推进工作方案
2. 长期投资情况明细表（年报）
3. 固定资产及无形资产原值及折旧情况明细表
4. 陕西交通职业技术学院收支经济合同登记月报表
5. 资产负债表；收入费用表
